我們如何處理
分開列出申請、覆核、核准與執行責任。覆核是核對內容與文件，核准是決定是否同意辦理；同一個簽名不應含糊地代表所有責任。
依金額、交易性質及例外條件訂出授權規則，列明決定者、必備依據與需要升級處理的情況。
用請假代理、緊急需求及超出預算的案件試走，補上退回、重新申請與例外紀錄，避免作業中途無人接手。
可能交付的內容
- 權責分工表：說明各角色負責的動作與核對內容。
- 授權矩陣：把不同金額與交易類型對應到可核准的角色。
- 審批與例外規則：列明核准依據、代理及退回路徑。
實際交付以合作方案為準。
從上方示意試走一次，再把實際使用的欄位、角色與例外帶進討論。
合作時需要的資料
- 目前的部門與角色分工，以及可以代表組織確認授權的人員。
- 現行簽核規定、金額級距與常見交易類型。
- 曾經反覆退件、等待代理或權責有爭議的情境。
初步諮詢簡述情況即可。後續文件需移除哪些敏感資訊、透過什麼管道提供，會另行約定。
服務範圍與限制
相關應用
跨部門簽核 →你可能想問
人不多，一個人兼好幾種角色怎麼辦？
可依現有人力設計替代核對，例如由另一角色覆核關鍵項目或事後抽查。兼任限制要記錄清楚，不能僅在表格上分工，實際仍由同一人全部完成。
核准層級一定會變少嗎？
未必。會逐關檢視各自提供的判斷，簡化重複之處，保留必要的預算、驗收與文件核對。
主管透過訊息同意，可以當作核准嗎？
取決於企業規則、交易性質與紀錄完整度。需辨明核准人的身分、同意範圍、依據及保存方式；訊息同意仍不能取代付款前的必要核對。